[毕业论文]探析我国上市公司独立董事制度(附英文材料)

目录 引  言  ……………………………………………………………………………………………1摘  要  ……………………………………………………………………………………………2第一章  阐释独立董事制度………………………………………………………………………4第一节  独立董事的发展回顾………………………………………………………………4第二节  英美国家引入这一制度的原因分析………………………………………………5第二章  引进独立董事制度面临的环境分析……………………………………………………5第一节     我国上市公司权力结构及其权力分配……………………………………………5第二节     独立董事在我国公司治理结构中的功能定位……………………………………8第三节     上市公司股权集中环境下引入的思索 …………………………………………10第三章  独立董事制度的实践与功能上的独立性 ‥…………………………………………13第一节  独立董事制度在我国的实践以及出现的问题 …………………………………13第二节      独立董事的独立性体现…………………………………………………………15第三节      独立董事的权利及权利保障 ……………………………………………………19第四章  独立董事的归责与免责以及实例分析 ………………………………………………21第一节  独立董事的归责与免责 …………………………………………………………22第二节  案例分析：大冶特钢独立董事风波………………………………………………23结论 ………………………………………………………………………………………………26参考文献 …………………………………………………………………………………………27外文资料 …………………………………………………………………………………………28  
 引言一　背景随着我国公司治理的逐步进行，上市公司中“内部人控制”的现象越来越受到人们的关注。针对这一现象，引进国外颇为流行的“独立董事制度”无疑是一剂良方。然而，独立董事制度从诞生至今不过才几十年的时间，在我国更是刚刚起步。理论和实践上的双重不足急需社会各方面人士的关心扶助。笔者正是在这一背景下撰写此文，希望能贡献一份微薄之力。二　研究的方法本文研究的问题主要是理论与实际相结合，采用了引证法，对比分析法，实证法等多种分析方法。三　回答的问题通过分析，本文回答了独立董事与监事会之间的关系；独立董事在功能上的定位；独立董事的独立性体现以及保障；独立董事的任免和归责免责等问题，其中独立董事的独立性体现以及保障是本文重点探讨的问题。四　研究的范围和限制　　笔者主修工商管理专业，通过四年的理论学习以及平时对法律的爱好，对公司治理以及公司法规有了一定的了解。撰写此文正是对自己学习的检验。但由于缺乏实践的指导，在一些问题的提出及解决上难免会略显生涩，恳请各位专家学者批评指正。    探析我国上市公司独立董事制度 摘要在国际上独立董事的监督与平衡已被西方企业确立为一个良好的法人管理模式的基本原则，在许多欧美国家，走向独立董事制度的趋势正日益显著。在国外的实践证明，引进独立董事制度有利于公司的专业化运作；有利于监督与约束，完善法人治理结构；作为‘中小股东代言人’，有利于对关联交易的公正性做出有根据的判断，防范不公正的操作；有利于增加公司信息披露的透明度，提高公司的知名度，树立良好的社会形象。针对我国目前董事会被公司内部高级管理人员把持的现象，公司董事会中包含越来越多的独立董事正成为一种趋势。本文首先介绍独立董事制度，便于从感性上了解独立董事制度的内涵。接着叙述中国引进独立董事制度面临的环境分析，并将中国企业现存问题加以剖析，由此引发我国企业对改革公司治理结构，引进独立董事制度的思索。然后笔者介绍独立董事制度的实践以及在功能上的独立性体现，并且指出多数企业尚存的问题。在文章的结尾，笔者提出了独立董事的规责与免责，根提具体企业存在的问题提出了存在问题以及解决办法。在这当中，独立董事的独立性体现以及保障是文章谈论的中心问题。本文的结论是根据我国情况，引进独立董事制度已经成为现实，但是独立董事真正发挥作用还需要一个过程，特别是在独立董事的独立性体现以及监督与激励制度的问题上需要监管机构、上市公司、中介机构和专家学者的进一步探讨。 关键词    独立董事制度   董事会  监事会                   AbstractIn the world, the supervisor of director stands indecently with balance have been established the basic principle of managing pattern for a good legal person by western enterprise. In a lot of western countries, it is just increasingly notable to move towards the tendency of independent director system. In foreign practice proof introduce independently director system the professionally more competent running that is helpful for company; Is helpful to supervise and restrain, perfect legal person to administer structure; As " in little shareholder spokesman ", is helpful for the justice for relation trade to make the judgment that has basis, guard against not just operation; The transparency that is helpful to increase company's information disclosure raises the famous degree of company, set up good social image. According to the present phenomenon of our country that board of directors controls by company's internal high-grade administrator, in company's board of directors contain more and more independent directors is becoming a kind of tendency.This paper first introduces independently director system, is convenient for from perceptual on understanding the intension of independent director system. Then, the statement environmental analysis that Chinese transfer independent director system is faced with analyses Chinese enterprise extant problem, by this, initiate the enterprise of our country as reform company administers the thinking of structural, transfer independent director system. Then, the practice of the introduction independent director system of the author as well as the independence on function embody, and point out the problem that the most enterprise stores yet. In the ending of article, the author has put forward the rule problem of independent director that reproaches and exempts duty and mentions the existence of specific enterprise thoroughly and has put forward, have problem as well as the method of solving. Among this stand indecently guarantee as well as the independence embodiment of director is article the central problem that discussed. The conclusion of this paper is basis the condition of our country, transfer independently director system has become realistic, but independent director plays role really, still need a course, especially on the independence embodiment of independent director as well as the problem that supervises and encourages system, need to superintend organization, appear on the market company, intermediary organization and expert scholar discuss further. Keyword   independently director system   director board   supervisory board   第一章  阐释独立董事制度 第一节   独立董事的发展回顾独立董事又称作外部董事(Outside Director)、独立非执行董事(Non-Executive Director)。所谓独立董事是指独立于公司的管理和经营活动，以及那些有可能影响他们做出独立判断的事务之外，不能与公司有任何影响其客观和独立的做出判断的关系，在公司战略运作和资源经营以及一些重大问题上做出自己独立的判断的新型董事会成员。独立董事即不代表出资人(包括大股东)，也不代表公司管理层。独立董事制度可以说是来自英美法国家在70年代由于几家公司卷入了向官员行贿等丑闻及一些性质恶劣的不当行为中，法院判决要求公司改变董事会结构，要求董事会必须由大部分外部董事组成。美国证监会为阻止大公司滥用权力，也积极推动对公司治理改革。1977年经美国证监会批准，纽约交易所引入一项新条例，要求本国的每家上市公司“在不迟于1978年6月30日以前设立并维持一个全部由独立董事组成的审计委员会，这些独立董事不得与管理层有任何会影响他们作为委员会成员独立判断的关系”。这可以说是独立董事制度的雏形。进入九十年代， 英国伦敦证券交易所在1991年专门成立了公司财务治理委员会，卡德伯里（Cadbury）爵士任该委员会的主席。卡德伯里委员会在其报告中建议，应该要求董事会至少要有3名非执行董事，其中的两名必须是独立的。美国《密西根州公司法》在美国各州公司立法中率先采纳了独立董事制度（第450条），该法不仅规定了独立董事的标准，而且同时规定了独立董事的任命方法以及独立董事拥有的特殊权力，其中由独立董事批准的“自我交易”法院可以从宽审查的规定特别引人关注。而我国我国独立董事制度在1997年12月中国证券监督管理委员会发布的《上市公司章程指引》第112条已有规定，并在以后发布的《上市公司章程指引》做出了进一步的规定，独立董事制度不仅在国外而且在我国都得到了一定程度的的发展。

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